住房商业贷款和住房公积金贷款的区别：

(1)发放机构不同。前者的发放机构是银行，后者是住房公积金管理机构委托银行发放的。

(2)贷款对象有所不同。前者是具有完全民事行为能力的自然人，后者是住房公积金的交存人和汇交单位的离退休职工，其贷款的对象是特定的。

(3)贷款额度有所不同。前者的最高贷款额不得超过购房款的70%；后者的最高款额各地的标准不太一样，如北京市规定市场价房最高贷款额度为购买住房评估价值的70%。

(4)贷款期限不同。前者的期限最长为20年，而后者的期限一般要长一些，贷款的期限最长不得超过25年。

(5)贷款利率不同。一般来说，前者的利率要高于后者的利率。

从以上分析可以看出，住房公积金管理机构发放的抵押贷款比一般金融机构发放的住房抵押贷款额度要高，期限要长，利率要低，因此，它是一种很优惠的贷款形式。但是，住房公积金管理机构对贷款的对象进行了限制，只限于住房公积金的交存人和离退休职工。